Divorcio y herencia: cómo afecta al reparto de bienes

Introducción y conceptos clave

Cuando un matrimonio se rompe, no solo se reorganizan las vidas personales; también se reconfiguran los patrimonios presentes y futuros. El punto donde confluyen el divorcio y la herencia genera dudas habituales: qué bienes entran en el reparto, cómo afecta el testamento, qué pasa con la vivienda familiar o si las deudas del difunto o del matrimonio condicionan el resultado. La clave es entender qué normas aplican en cada momento: durante el matrimonio (régimen económico), al divorciarse (liquidación y adjudicación de bienes), y al fallecer uno de los cónyuges (sucesión, legítimas y derechos del viudo o viuda).

En España, el régimen por defecto varía según la comunidad autónoma (por ejemplo, gananciales en gran parte del territorio y separación de bienes en Cataluña o Baleares). Esta diferencia incide de forma directa en el inventario a repartir y en cómo se computan las aportaciones de cada parte. Además, la sucesión añade otra capa: la ley reserva una porción mínima de la herencia a determinados familiares (legítimas), reconoce derechos al cónyuge viudo y permite organizar el destino del patrimonio mediante testamento.

Si la planificación sucesoria se ha trabajado en vida (capitulaciones, donaciones, testamento), el cruce entre divorcio y herencia suele resolverse con mayor seguridad y menos conflicto. Incluso un enlace informativo de interés sobre herencia puede aclarar términos notariales y trámites básicos. En cualquier caso, conviene analizar cada situación con criterio: no es lo mismo un matrimonio sin bienes comunes que otro con empresa, vivienda con hipoteca y descendientes de relaciones anteriores.

Régimen económico matrimonial y efectos en el reparto

El régimen económico del matrimonio define el “cajón” donde caen los ingresos, bienes y deudas. En el régimen de gananciales, en términos generales, las ganancias obtenidas durante el matrimonio pertenecen a ambos por mitades, mientras que lo que cada cónyuge tenía antes de casarse o recibe por herencia o donación se considera privativo. En la separación de bienes, por el contrario, cada uno conserva la propiedad y administración de lo suyo, existiendo bienes en copropiedad únicamente cuando se adquiere conjuntamente (por ejemplo, una vivienda al 50%).

Al divorciarse, primero se disuelve el régimen y después se liquida. Disolver significa dejar de generar bienes comunes nuevos; liquidar es hacer inventario, valorar y adjudicar. Según el régimen, el enfoque cambia: en gananciales, se forma una masa común con activos y pasivos a la fecha de disolución; en separación, se reparten las copropiedades y se saldan las cuentas por gastos comunes (hipoteca, reformas, etc.) o aportaciones descompensadas.

• Gananciales: inventario, valoración de activos y pasivos, cálculo de recompensas (créditos entre masas privativas y la comunidad), y adjudicación.
• Separación: partición de bienes compartidos, liquidación de gastos y compensaciones por contribución a las cargas del matrimonio.
• Participación (menos habitual): cada cónyuge participa en las ganancias del otro en el porcentaje acordado.

Bienes privativos vs. gananciales: cómo diferenciarlos

La línea que separa lo privativo de lo común no siempre es evidente. En regla general, son privativos los bienes anteriores al matrimonio, los adquiridos a título gratuito (donación o herencia) y aquellos que sustituyen a otros privativos si se acredita el “derecho de subrogación” (por ejemplo, vender una casa privativa y comprar otra con ese dinero, haciéndolo constar). Son gananciales, en cambio, los salarios, rendimientos y adquisiciones onerosas durante el matrimonio con dinero común. La mezcla (confusión de patrimonios) es la fuente más frecuente de conflicto: pagar una reforma de una casa privativa con dinero ganancial o amortizar hipoteca con salarios compartidos puede generar créditos entre masas.

Para diferenciar correctamente, conviene responder a tres preguntas: ¿cuándo se adquirió?, ¿con qué dinero?, ¿a nombre de quién y con qué constancia documental? Si se utilizó dinero privativo para una compra ganancial, suele reconocerse un crédito a favor del cónyuge que aportó. A la inversa, si se usó dinero común para mejorar un bien privativo, también procede ajustar las cuentas. Acreditar estas situaciones exige documentos: escrituras, extractos bancarios, recibos de hipoteca, acuerdos por escrito, etc.

• Subrogación real: mantener la “traza” del dinero privativo en nuevas adquisiciones.
• Recompensas/créditos: compensaciones entre patrimonios por aportaciones cruzadas.
• Presunciones: en gananciales, lo adquirido durante el matrimonio se presume común salvo prueba en contrario.

Vivienda familiar y propiedades inmobiliarias

La vivienda familiar, por su dimensión personal, suele ser el activo más sensible. En divorcio, los tribunales pueden atribuir su uso a quien conviva con los hijos menores, con independencia de la titularidad, durante el tiempo que se determine. Patrimonialmente, sin embargo, la vivienda sigue siendo de quien figure como propietario (ambos, uno de ellos o un tercero). Si existe hipoteca, hay que distinguir entre adjudicación de la propiedad y responsabilidad frente al banco: una cosa es que el inmueble se atribuya a uno y otra que la entidad consienta liberar al otro de la deuda. Sin novación con el banco, ambos siguen obligados si firmaron el préstamo.

En caso de herencia, la vivienda del matrimonio puede verse afectada por el usufructo del cónyuge viudo (o por derechos análogos según el derecho civil aplicable). Esto significa que, aunque los hijos hereden la nuda propiedad, el viudo o viuda puede mantener el uso y disfrute vitalicio o por un tiempo. La coordinación entre adjudicaciones de divorcio y derechos sucesorios evita escenarios indeseados, como vender sin respetar un usufructo o bloquear la liquidación por falta de acuerdo entre herederos y excónyuges.

• Separar uso de propiedad: el uso puede atribuirse judicialmente; la propiedad se decide en la liquidación.
• Revisar hipotecas y avalistas: no basta con el convenio; el banco debe aceptar cambios.
• Planificar el usufructo viudal: impacto fiscal y práctico en la casa familiar.

Testamento, legítimas y usufructo viudal

La sucesión se rige por las reglas de legítimas (porciones reservadas a determinados parientes), el testamento (si existe) y, en su defecto, la sucesión intestada. El cónyuge viudo suele ostentar derechos como el usufructo de una parte de la herencia, cuya extensión depende del territorio (derecho común o derechos forales). Si se ha producido el divorcio, el excónyuge deja de ser heredero forzoso o beneficiario salvo que exista disposición expresa posterior o derechos consolidados antes de la ruptura (por ejemplo, donaciones irrevocables). Cuando la muerte ocurre durante el matrimonio, el régimen económico y la masa común influyen: primero se liquida el régimen (para separar lo que corresponde a cada cónyuge) y sólo después se reparte la herencia del fallecido.

Los hijos y, en su defecto, ascendientes, gozan de legítimas. El testador puede mejorar a unos u otros dentro de los márgenes legales, pero no privarles por completo salvo causas tasadas. El cónyuge viudo tiene, según el territorio, usufructo sobre una cuota de la herencia (un tercio, la mitad, cuota vidual, etc.). A nivel práctico, esto se traduce en que los herederos pueden recibir la nuda propiedad mientras el viudo mantiene el uso y disfrute de ciertos bienes o rentas.

• Primero liquidar el régimen matrimonial; después, partir la herencia.
• Respetar legítimas y valorar el usufructo con tablas y criterios legales.
• Revisar seguros de vida, planes de pensiones y designaciones de beneficiarios.

Deudas, cargas y empresas familiares

El patrimonio no son sólo activos; también incluye deudas y cargas. En gananciales, las deudas asumidas para las cargas del matrimonio pueden afectar a ambos; otras, de carácter privativo, recaen sólo en quien las contrajo, aunque a veces existan responsabilidades frente a terceros. En divorcio, hay que inventariar pasivos con el mismo rigor que los activos (préstamos, tarjetas, deudas fiscales). En herencia, los herederos suceden en los derechos y obligaciones del difunto: pueden aceptar pura y simplemente, a beneficio de inventario (limitando responsabilidad) o repudiar.

Cuando existen negocios o empresas familiares, el análisis se complica: valorar participaciones, diferenciar retribución salarial de dividendos (y su incidencia en el régimen), y determinar si hay pactos de socios con cláusulas de arrastre o restricciones de transmisión. La continuidad del negocio puede requerir adjudicaciones específicas o pagos de compensaciones a otros herederos o al excónyuge para preservar la viabilidad.

• Inventariar pasivos con documentación (contratos, extractos, certificados).
• Valorar la empresa con métodos objetivos (flujo de caja, múltiplos, peritajes).
• Elegir la modalidad de aceptación de herencia más conveniente (beneficio de inventario evita sorpresas).

Cómo planificar para minimizar conflictos

La mejor forma de evitar pleitos es planificar. Las capitulaciones matrimoniales permiten elegir o modificar el régimen económico, clarificar qué es privativo y pactar reglas sobre aportaciones o compensaciones en caso de ruptura. Un testamento bien diseñado armoniza expectativas, protege al cónyuge y concreta adjudicaciones con ahorro fiscal. En familias reconstituidas, prever legados y distribuciones equilibradas evita disputas entre hijos de distintas relaciones.

También pueden utilizarse herramientas como donaciones con reserva de usufructo, contratos de alimentos, seguros de vida con beneficiarios claros o pactos sucesorios donde estén permitidos. El objetivo es que, llegado el divorcio o el fallecimiento, el mapa de bienes sea nítido y las reglas de reparto estén interiorizadas por todos.

• Capitulaciones: fijar separación de bienes o regular aportaciones y compensaciones.
• Testamento: distribuir dentro de la ley, prever sustituciones y legados.
• Documentación: conservar contratos, escrituras y justificantes de pagos.

Procedimiento, documentación y plazos

En el divorcio, si hay acuerdo, se presenta un convenio regulador con las medidas personales (custodia, pensiones, uso de vivienda) y el reparto de bienes. En ausencia de acuerdo, el procedimiento será contencioso y la liquidación patrimonial puede tramitarse en pieza separada o en proceso específico. Para la herencia, el itinerario típico pasa por certificados (defunción, últimas voluntades, seguros), obtención del testamento o declaración de herederos abintestato, inventario y valoración, y escritura de partición.

A nivel documental, conviene preparar: escrituras de propiedad, notas simples registrales, préstamos e hipotecas, extractos bancarios, pólizas, estatutos de sociedades, tasaciones y un inventario de bienes y deudas con fecha de corte. En ocasiones se requieren peritajes (valoración de empresa, obras de mejora, ajuar doméstico). Respetar plazos fiscales (impuesto de sucesiones, plusvalía municipal, liquidaciones) evita recargos y sanciones.

• Divorcio de mutuo acuerdo: rapidez y menor coste; contencioso: mayor duración y prueba.
• Sucesión: certificados, inventario, reparto y liquidación de impuestos.
• Fiscalidad: planificar para optimizar (reducciones, bonificaciones, valoración del usufructo).

Casos prácticos y ejemplos claros

Caso 1: vivienda comprada antes del matrimonio y pagada después. Ana adquirió su piso en soltería (bien privativo), pero durante el matrimonio se amortizó hipoteca con salarios comunes. Al divorciarse, el piso sigue siendo privativo de Ana, pero la sociedad de gananciales puede tener un crédito por las amortizaciones realizadas con dinero común. La cuantía dependerá de lo aportado y de cómo haya variado el valor del inmueble.

Caso 2: herencia recibida durante el matrimonio. Luis heredó un local comercial (privativo). Con rentas del local y salarios comunes se hicieron reformas. Si se probara que parte de las obras se sufragaron con dinero común, podrían existir compensaciones a favor de la sociedad. Si Luis fallece, primero se liquida el régimen matrimonial y después su herencia, respetando el usufructo viudal de su cónyuge y las legítimas de sus hijos.

Caso 3: empresa familiar y divorcio. Marta posee el 60% de una sociedad creada antes de casarse (privativa). Durante el matrimonio, la empresa creció. En separación de bienes, la titularidad sigue siendo suya; en gananciales, las participaciones previas son privativas, pero pueden existir reclamaciones por retribuciones o aportaciones de trabajo no remunerado. La valoración y los pactos de socios son determinantes para evitar bloqueos.

Preguntas frecuentes

¿Si me divorcio, pierdo derechos sobre la herencia de mi ex? Sí: tras el divorcio, el excónyuge deja de tener derechos sucesorios como cónyuge, salvo disposiciones específicas posteriores o derechos ya consolidados. Si el fallecimiento ocurre antes del divorcio, se liquida el régimen económico y luego se reparte la herencia respetando el derecho del cónyuge viudo.

¿Qué pasa con la vivienda familiar en el reparto? El uso puede atribuirse a quien conviva con los hijos menores, pero la propiedad dependerá de la titularidad y del régimen económico. La hipoteca exige negociar con el banco para liberar a un deudor si procede.

¿Las deudas también se reparten? Sí. Se inventarían y se adjudican conforme al régimen y a su causa. En herencia, puede aceptarse a beneficio de inventario para limitar la responsabilidad a los bienes heredados.

¿Cómo se calcula el valor del usufructo del viudo/viuda? Existen tablas y reglas legales que permiten capitalizar el usufructo según edad y otros factores. Es habitual compensarlo en metálico o con bienes que generen rentas.

¿Conviene hacer capitulaciones o testamento? Sí. Ayudan a clarificar expectativas, evitar conflictos y optimizar fiscalmente. Son especialmente útiles en familias reconstituidas, con empresas o patrimonios complejos.